Все сотрудники счастливы, клиенты довольны. Вы свободно покупаете в офис музыкальный центр или новую кофеварку, отправляете команду на дорогое обучение...Но вот наступает следующий месяц, и вы собираете копейки, чтобы вовремя оплатить зарплату сотрудникам и рассчитаться с поставщиками. И вроде все хорошо, клиенты есть, компания работает, ничего не изменилось, но денег вдруг стало не хватать. Неужели компания становится убыточной?
Не спешите закрываться - скорее всего, вы просто попали в кассовый разрыв. Что это такое и как с ними бороться - рассматриваем в статье ;)
Кассовый разрыв - это временное состояние нехватки денег на нужды компании.
Не стоит путать это состояние с хронической нехваткой денег, которая свидетельствует о том, что компания скорее всего убыточна. При кассовом разрыве дефицит денег носит временный характер и обычно связан с ошибками в управлении финансами.
Чаще всего, это состояние не так критично, если иметь возможность его предвидеть и урегулировать.
Но для начала давайте разберемся, из-за чего эти разрывы вообще случаются.
Болезненные примеры
1. Обязательства выполнили, а деньги еще не получили Вы - оптовая компания по производству удобрений для сада. Ваши клиенты - частные фирмы и небольшие магазины садоводства.Все обязательства выполняются в срок. Но в апреле фирма “Посев” попросила вас об отсрочке платежа за партию грунта на 2 недели. “Ну, 2 недели не так уж и много. Хорошо”.
И вроде бы ничего страшного не случилось, деньги поступят, но чуть позже. Однако, через неделю вам платить зарплату сотрудникам, да и через 2 дня должны привести новое оборудование, аванс вы уже внесли.
Вот вам и кассовый разрыв. Компания прибыльная, но денег в моменте нет. Так еще и непонятно, что делать - запретишь давать отсрочки - клиенты уйдут к конкурентам. Разрешишь - будем сидеть без денег. Беда.
Решение - учимся работать с дебиторской задолженностью. Но об этом чуть позже ;)
2. Собственник вывел больше денег, чем может.
Некоторые предприниматели считают прибыль по принципу “сколько денег осталось в кассе - все мое”.
Пришли деньги в компанию – вывел, съездил в отпуск, купил машину себе и жене. Но через 2 недели нужно платить за аренду офиса, а тут еще и оборудованию резко потребовался ремонт. Чем платить? Кассовый разрыв!
3. Заложили расходов меньше, чем в итоге потратили.
У вас строительная компания. Вы взяли хороший заказ, посчитали смету и выкатили клиенту аванс 300 тысяч, который должен покрыть себестоимость. Через месяц понимаете, что смета увеличивается, материалы дорожают, и авансовых денег уже не хватает.
Приходится закладывать из своих, пока ждете доплату. И в итоге - кассовый разрыв. Из своих-то взяли, а вот рабочим зарплату пришлось задержать. Неприятно, правда?
4. Не просчитали расходы при масштабировании Компания начинает резко расти - становится больше клиентов, больше денег заходит в кассу, больше прибыли остается в итоге. Бизнес начинает нанимать сотрудников, расширять офис, покупать оборудование, и в какой-то момент мы понимаем, что расходы растут быстрее, чем доходы. Беда.
Как предотвратить кассовый разрыв?
Все эти примеры, конечно, неприятны, но не смертельны. Как мы уже сказали выше, сам по себе кассовый разрыв - симптом неправильного управления финансами, а не приговор. Поэтому все, что нам нужно - это использовать правильные инструменты.1. Платежный календарь. Если вы планируете вывести компанию из сценария безденежья, то платежный календарь будет стоять на первом месте в вашем плане действий.
Чтобы с точностью знать, что будет с деньгами вашей компании в течение недели или месяца, ведите специальную таблицу, в которой будет четко отображаться, сколько денег должно поступить и уйти в ближайшие неделю-две. В календарь вы вносите все свои обязательные расходы: зарплаты сотрудникам, оплату поставщикам, аренда помещения, транспорт и так далее. Так же поступаем и с приходами.
Теперь кассовые разрывы можно предсказать и заранее принять меры.
Кого-то из клиентов попросить внести платеж чуть раньше, где-то договориться с сотрудниками по зарплате. В итоге Вы избегаете лишнего волнения и стресса, а компания – не уходит в минус.
2. Резервный фонд.
Иногда кассовых разрывов не избежать, они банально вшиты в бизнес-модель. В таком случае важно иметь резервный фонд. Это такой кошелек на непредвиденный случай, которым кассовый разрыв и является. В случае непредвиденных ситуаций всегда есть возможность вытащить деньги и обойти разрыв безболезненно для компании. Более подробно про резервный фонд мы рассказывали в нашей статье.
Другие варианты
Ситуация, когда денежных средств на расчетном счете организации не хватает для покрытия текущих расходов. Это часто возникает из-за различий в сроках поступления денег от покупателей и выплат поставщикам или кредиторам. Важным аспектом управления кассовым разрывом является планирование и контроль денежных потоков.
Вот несколько стратегий, которые могут помочь:
- Оговоренная просрочка платежей: Возможно, вам удастся договориться с контрагентами о рассрочке платежей. Таким образом, сумму денег на вашем счете можно увеличить за счет отсрочки выплат.
- Факторинг: Это еще один из способов управления кассовым разрывом. Сервис факторинга позволяет получить деньги немедленно за отгруженные товары или выполненные работы, передав долг покупателя факторинговой компании по договору.
- Овердрафт: Банки предлагают услуги овердрафта, которые позволяют временно превысить остаток на балансе счета за счет кредита банка с малым процентом.
- Управление запасами: Эффективное управление запасами товара может помочь минимизировать кассовый разрыв. Отслеживание движения товара на складе и анализ спроса позволят своевременно снизить объем закупок, уменьшая тем самым траты.
В любом случае, основной целью является создание "финансовой подушки" - некоторого объема денежных средств, который позволит уверенно чувствовать себя в случае возникновения проблемы.
Планирование бюджета и контроль за его выполнением, учет поступлений и оттока средств, а также своевременный анализ и прогнозирование финансовой ситуации - вот что позволит не допустить возникновения кассового разрыва. В дополнение к этому, следить за вариантами условий предоплаты и отсрочки платежей, также является важной составляющей в управлении кассовым разрывом.
Всегда помните, что каждый бизнес уникален, и то, что работает для одной организации, может не работать для другой. Поэтому, прежде чем применить любой подход, важно понять его и просчитать все риски.
Минутка саморекламы
Вы всегда можете работать с финансами своей компании самостоятельно, воспользовавшись нашими бесплатными шаблонами основных отчетов.Однако рано или поздно наступает момент, когда самому делать все важное становится крайне сложно, да и опыта не хватает. В таком случае увидеть провести корабль вашего бизнеса сквозь все преграды поможет профессиональный финансовый директор.
Если хочется узнать, как не упасть в кассовый разрыв, вы всегда можете записаться к нам на презентацию.
На встрече финансовый директор задаст вопросы, и детально изучит ситуацию в вашей компании. На основании полученной информации он сможет подсказать, как бизнесу стать устойчивее, правильно признавать выручку и считать прибыль, а также поможет найти ответы на самые животрепещущие вопросы.
Наши финдиректора работают с бизнесом из разных сфер: от производственных компаний и оптовых продавцов до веб-студий и сетей маникюра. Сможем найти решение под любой оборот и потребности.
Не тяните ;)