Способы устранения кассовых разрывов. Как спастись от кассового разрыва с минимальными потерями?

Бизнесмены нередко сталкиваются с проблемой, когда нечем гасить текущие платежи. Вроде бы в деятельности компании все стабильно: заключены договоры, продукция востребована, а денег не счете нет. Такое состояние компании называется кассовый разрыв. Подобная ситуация встречается на любом из этапов деятельности компании: как у новичков, так и у опытных руководителей.

Кассовый разрыв - это ситуация, когда отсутствуют денежные средства для расчета с поставщиками, сотрудниками, государством по текущим обязательствам. Она носит временный характер и требует немедленного принятия мер. Для этого нужно понимать, из-за чего возникает кассовый разрыв, и как выйти из него с наименьшими потерями.

“Деньги любят счет”. Это — основное правило, которое часто нарушается руководителями компаний, а также бухгалтерами, вовремя не отслеживающими состояние расчетов, в результате возникает кассовый разрыв. Какие для этого бывают причины:

Наличие хотя бы одной ошибки может привести предприятие к остановке деятельности. Например, задолженность за энергоносители заставит компанию приостановить работу.

Существует несколько вариантов, позволяющих устранить кассовый разрыв:

Некоторые компании прибегают к помощи учредителей: просят дать беспроцентный заем фирме. Такие вложения не облагается налогами и помогает выйти из затруднительной ситуации.

Основное правило — планировать доходы и расходы. Для этого многие компании успешно используют таблицы, в которые вносят планируемые показатели, а в конце месяца заполняют графы выполнения по факту. С учетом полученных результатов составляется таблица на следующий месяц.

Таблица может выглядеть так:

Исходя из данных таблицы, предприятие приблизительно верно спланировало сумму доходов и расходов. Расхождение имеется только по статье “Зарплата” на 10 тыс. рублей и “Выручка от основного вида деятельности” на 20 тыс. рублей.

Получается, что по факту в организации получен кассовый разрыв. При определении плановых показателей на следующий период нужно учесть отклонения и заложить большую сумму на планируемые расходы, а сумму выручки — ниже.

Есть другие способы избежать кассового разрыва:

1. В договор с поставщиком внести пункт о возможности уплаты задолженности частями.
2. Предусматривать предоплату при проведении переговоров с заказчиками или поэтапную оплату работ. Отслеживание погашения задолженности за отгруженные товары, выполненные работы лежит на плечах сотрудников отдела продаж. Чтобы они имели в этом личную заинтересованность, уместно в трудовом договоре с ними указать пункт, в котором процент от сделки они получают только после поступления денег от покупателя.
3. Снижать постоянные расходы. Нужно найти те статьи, на которых есть возможность снизить затраты.

При этом нужно понимать, какие расходы сократить не получится, а какие можно пересмотреть. Например, неуместно снижать заработную плату сотрудникам, которые добросовестно выполняют свои обязанности, но можно перевести на сдельную оплату некоторых работников, а также рассмотреть вариант привлечения аутсорсинговой компании.

Другой вариант — снять офис поменьше. Если много места занимают деловые бумаги, провести аудит документации, после чего часть уничтожить, а необходимые сдать в архив.

Важно вести раздельный учет доходов и расходов обособленных подразделений, направлений деятельности и рассчитывать финансовый результат по каждому. При этом вовремя избавляться от убыточных. Также можно сэкономить на налогах, если выбрать наиболее выгодную систему налогообложения, использовать доступные льготы.

Возникновение кассовых разрывов — это не показатель приближающегося банкротства, а, скорее, повод задуматься о рациональном использовании имеющихся ресурсов, планировании финансов.

Для успешного управления финансами и избегания кассовых разрывов в остатке денег на счету, очень важно иметь точный платежный календарь. Он должен быть гибким и реалистичным, чтобы отражать все риски и потенциальные доходы конкретного бизнеса. Каждый предприниматель должен понимать свой бюджет и знать, как использовать его как инструмент для управления денежными потоками.

Определенный уровень недостатка денег может быть нормой для некоторых видов бизнеса. В этом случае, можно использовать инструменты финансового планирования, чтобы управлять дефицитом и минимизировать его влияние на общую деятельность. К примеру, можно попробовать установить плавающие даты платежей или разработать план, который позволит делать платежи в течение недели, а не в один конкретный день.

Кредит может быть полезным инструментом для устранения кассовых разрывов, но его использование требует осторожности. Перед тем, как взять новый кредит или овердрафт, предприниматель должен оценить свою способность погасить долг в установленные сроки. Необходимо также учесть дополнительные расходы, такие как проценты по кредиту и возможные штрафы за просрочку платежей.

Похожим образом следует регулярно контролировать и дебиторскую задолженность, при необходимости, договориться о пересмотре условий сотрудничества, включая изменение сроков выплаты, установление плана погашения долга или даже переход на предоплату.

Наконец, одним из способов решения проблемы кассовых разрывов может быть развитие самого бизнеса. Увеличение объема продаж, запуск новых проектов или услуг, расширение на новые рынки – все это поможет увеличить прибыль и активизировать поток денег на ваш счет. Однако при этом важно помнить, что любое развитие также требует инвестиций, и, если они не продуманы заранее, могут привести к еще большему кассовому разрыву.

Минутка саморекламы!

Рано или поздно наступит момент, когда работать самостоятельно с финансовой стороной компании станет слишком сложно или будет важно уделить время более значимым вещам, поэтому, Вы всегда можете передать управление нашему профессиональному финансовому директору, который проведет кампанию через все сложности и подсветит рычаги масштабирования! Мы найдем решение под любые потребности! Запишитесь на бесплатную консультацию с фин.диром и получите ответы на волнующие вопросы уже сегодня!